財聯(lián)社11月30日訊（記者 閆軍）A股沒有新鮮事，一則實控人被證監(jiān)會立案調(diào)查的公告，牽扯出第一大股東股權(quán)被拍賣的消息。最新拍賣信息顯示，已完成拍賣，下一步如果監(jiān)管獲得通過，那么靠競拍拿下大股東的案例就將誕生。

網(wǎng)傳競價確認書顯示，11月17日，易聯(lián)眾的6960萬股非限售流通股被蘇州市中級人民法院拍賣成交，競得者是周口城發(fā)智能科技有限公司，成交金額2.88億元。成交股份占公司總股本約16%，周口城發(fā)或?qū)⒊蔀橐茁?lián)眾第一大股東。

根據(jù)競價確認書，周口城發(fā)以每股4.14元，截至11月29日，易聯(lián)眾收盤價為6.8元，周口城發(fā)以近四成的折價拿下易聯(lián)眾的第一大股東，這表明看起來是一筆“撿漏”的拍賣背后有哪些隱情？

“撿漏”？原來上市公司實控人被立案調(diào)查

網(wǎng)傳競價成功確認書中成交股權(quán)為6960萬股，這一金額與易聯(lián)眾實控人張曦持有6968.16萬股易聯(lián)眾股份僅相差0.12%，被拍賣股權(quán)的所有權(quán)歸屬顯而易見。

根據(jù)此前公開資料顯示，因涉及借款糾紛以及質(zhì)押式證券回購糾紛，張曦持有易聯(lián)眾6968.16萬股公司股份已全部被司法凍結(jié)或輪候凍結(jié)，占公司總股本16.21%，隨后，相關(guān)債權(quán)人向法院提請司法裁定強制執(zhí)行，今年10月第一次拍賣中，因無人出價遭遇流拍。

此次，周口城發(fā)拍下其中絕大多數(shù)股權(quán)，這也意味著，公司即將易主。不過，公司目前還未進行股權(quán)變更公告，有消息指出，目前周口城發(fā)或尚未繳納余款，尚未辦理過戶。

股權(quán)變動情況還未公告，張曦仍是第一大股東兼實控人，涉及糾紛的調(diào)查也“雖遲但到”。11月29日，易聯(lián)眾公告稱，公司接到證監(jiān)會立案告知書，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司控股股東、實際控制人、時任董事長張曦被證監(jiān)會立案調(diào)查。

根據(jù)公告披露，因違規(guī)擔保、違規(guī)借款等事宜，張曦目前面臨高達7.63億元的擔保責任，易聯(lián)眾也被深交所下發(fā)關(guān)注函。據(jù)悉，今年8月，張曦已經(jīng)辭去易聯(lián)眾董事長一職，目前以顧問身份留在易聯(lián)眾。

事發(fā)違規(guī)擔保與借款，實控人深陷7.6億“亂賬”

根據(jù)易聯(lián)眾在11月28日披露的《關(guān)于存在違規(guī)擔保、違規(guī)借款暨公司涉及重大訴訟及仲裁事項的公告》顯示，張曦存在以公司名義違規(guī)擔保、違規(guī)借款、違規(guī)共同借款等情形；此外，2018年至2020年期間張曦存在多次未按照公司《印章管理制度》規(guī)定進行公章外借的情形。

截至目前，易聯(lián)眾未經(jīng)法定審批程序為京發(fā)置業(yè)(系張曦原控股企業(yè))對外借款提供擔保金額共計5.5億元及相關(guān)利息，未經(jīng)法定審批程序?qū)ν夤餐杩?、共同擔保余額尚有5000萬元及相關(guān)利息。

這一金額涉嫌違反《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2023年8月修訂)》三條規(guī)定：

分別是：第9.4條第(五)項：公司向控股股東或者其關(guān)聯(lián)人提供資金或者違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁Ｇ仪樾螄乐氐模?/p>

9.5條第(一)項：上市公司向控股股東或者其關(guān)聯(lián)人提供資金的余額在1000萬元以上，或者占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上；

第(二)項：上市公司違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁５挠囝~(擔保對象為上市公司合并報表范圍內(nèi)子公司的除外)在1000萬元以上，或者占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，若易聯(lián)眾不能在相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的時限內(nèi)及時解決上述違規(guī)事項，公司股票交易可能被實施其他風險警示(ST)。

財報數(shù)據(jù)顯示，易聯(lián)眾今年前三季度營收僅4.77億元，凈利潤1.28億元，而張曦涉及金額高達7.63億元。張曦的違規(guī)借款、違規(guī)擔保擔保時間發(fā)生在2018年到2021年期間。

2018年6月，京發(fā)置業(yè)與張利云簽訂期限為2個月的借款協(xié)議。隨后京發(fā)置業(yè)未按期償還借款，張曦未經(jīng)公司審批以公司名義簽署文件繼續(xù)擔保?；诰┌l(fā)置業(yè)在前述借款合同項下的重大違約，今年1月，張利云提起仲裁申請要求其清償借款本金和違約金，合計7.13億元。

對于該事件，易聯(lián)眾表示近期才獲悉以上信息并取得相關(guān)文件，此前相關(guān)仲裁文件由張曦保管扣留。

同樣是在2018年，張曦以公司名義向蘇州諾金借款6000萬元。張曦僅歸還3000萬元借款，蘇州諾金于今年3月向法院提起訴訟要求易聯(lián)眾償還剩余借款。隨后，張曦及相關(guān)方與蘇州諾金簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議以解除債務(wù)，此違規(guī)借款事項得以解除。

到了2021年2月，易聯(lián)眾、張曦、張華芳（系張曦之妹）及其相關(guān)方向高彩娥借款5000萬元，借款期限為6個月。因張華芳違約未按期清償該等借款本息，高彩娥向法院訴請易聯(lián)眾、張曦、張華芳歸還借款本金以及相關(guān)費用。今年11月27日，易聯(lián)眾收到法院發(fā)出的相關(guān)訴訟通知及文件。

隨后，深交所火速下發(fā)關(guān)注函，要求說明張曦未按規(guī)定進行公章外借的具體情況，并進一步核查公司是否還存在其他違規(guī)擔?；蛸Y金占用、違規(guī)財務(wù)資助等情形。此外，深交所還要求，公司就解決上述違規(guī)擔保、違規(guī)借款等事項及加強內(nèi)部控制已采取及擬采取的措施，預計解決或整改期限。

30億小市值為機構(gòu)座上賓

根據(jù)公開資料顯示，易聯(lián)眾為數(shù)字醫(yī)保項目解決方案，營業(yè)收入構(gòu)成為99.38%的民生服務(wù)，還有少量保險經(jīng)紀行業(yè)，目前公司總市值僅為30億。

盡管市值不大，易聯(lián)眾破獲機構(gòu)青睞。截至今年三季度末，前十大股東中，機構(gòu)占據(jù)7個席位，平安資管、中國國際金融香港資產(chǎn)管理、國信證券、廣發(fā)證券新晉前十大股東，獲得中信證券增持。公募方面，馮明遠管理的信澳新能源產(chǎn)業(yè)新晉前十，以214.4萬股位于第6，此外，徐聰管理的信澳核心科技混合在今年一季度新晉前十大股東后，倉位不變，目前是第五大股東。

有市場觀察人士指出，易聯(lián)眾公司能獲機構(gòu)認可，說明基本面不錯。但是實控人違規(guī)行為為公司帶來一定的影響。隨著股權(quán)被拍賣，張曦回籠資金近3億，但與與7.6億元的違規(guī)擔保責任相比，不足半數(shù)，這成為A股上市公司中“一手好牌，打到稀爛”的典型案例。