財聯(lián)社7月23日訊，近日，廣匯汽車在官網(wǎng)連發(fā)三文回應(yīng)關(guān)于廣匯汽車董監(jiān)高減持公司股份、高溢價購買大股東資產(chǎn)等相關(guān)傳聞。

回應(yīng)上市以來融資400億

7月19日，廣匯汽車對市場傳言的融資總額問題進(jìn)行了明確回應(yīng)。當(dāng)被問及有媒體報道公司上市以來通過股權(quán)類融資400億元且最近退市這一情況是否屬實時。公司明確指出，自2015年借殼“美羅藥業(yè)”上市以來，通過非公開發(fā)行及公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方式，實際融資總額為173.7億元。

這三次重要的融資舉措，包括2015年的發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集的60億配套資金、2017年非公開發(fā)行股份募集的80億資金以及2020年發(fā)行的公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集的33.7億資金，皆用于全力支持公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。自借殼上市以來，累計現(xiàn)金分紅金額達(dá)24.44億元，并成功實施了四次現(xiàn)金回購股份方案，共投入資金6.45億元。

回應(yīng)公司賬上有100多億貨幣資金卻未進(jìn)行回購救市的質(zhì)疑

對于公司2023年年底賬上有100多億貨幣資金卻未進(jìn)行回購救市的質(zhì)疑，廣匯汽車回應(yīng)稱，據(jù)2023年年度報告，公司期末貨幣資金余額為112.35億元，然而其中95.41億元為受限資金，主要用于開立銀行承兌匯票的票據(jù)保證金以及向金融機構(gòu)申請借款所存入的保證金存款，這是汽車經(jīng)銷行業(yè)存貸經(jīng)營的正常特征，真正的非受限貨幣資金為16.94億元。

廣匯汽車稱，汽車經(jīng)銷行業(yè)作為資金密集型行業(yè)，廣匯汽車作為行業(yè)的領(lǐng)軍者，在全國擁有700余家經(jīng)營網(wǎng)點，日常運營對資金的需求量巨大。廣匯汽車表示，當(dāng)前，公司正處于新能源轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵階段，尤其是在新能源汽車業(yè)務(wù)的開拓方面，需要大量資金投入以搶占市場先機。在2024年上半年，新能源汽車市場競爭激烈，價格戰(zhàn)此起彼伏，汽車經(jīng)銷商普遍面臨經(jīng)營壓力和虧損困境。廣匯汽車為保障正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，無法調(diào)配更多資金用于回購。但公司于2024年4月底完成了1.02億元的股份回購實施方案。隨著第二季度價格戰(zhàn)的加劇，公司綜合權(quán)衡發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營情況和財務(wù)狀況等多方面因素，無法再次實施新的回購計劃。

回應(yīng)高溢價購買大股東資產(chǎn)

針對網(wǎng)絡(luò)傳聞“公司在市場通過定增融資378億元高溢價購買大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)，而購買的資產(chǎn)中有98億無形資產(chǎn)，同時還產(chǎn)生188億商譽資產(chǎn)”，廣匯汽車進(jìn)行了三點澄清：

（1）根據(jù)公開資料，2015年廣匯汽車注入約228億元資產(chǎn)，借殼“美羅藥業(yè)”上市。此后，廣匯汽車通過非公開發(fā)行及公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債共計173.7億元，其中包括兩次定增和一次可轉(zhuǎn)債融資，均用于支持公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展：2015年的發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集的60億配套資金；2017年非公開發(fā)行股份募集的80億資金；2020年發(fā)行的公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集的33.7億資金。三次合計融資總額為173.7億元，而非傳言中提及的“378億元融資”，該計算方式或誤解了228億元的資產(chǎn)注入，存在理解方面的偏差。

（2）關(guān)于傳言中描述的“高溢價購買大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)，而購買的資產(chǎn)中有98億無形資產(chǎn)”也不符合事實。根據(jù)2023年年度報告，公司的無形資產(chǎn)為79.11億元，包括土地使用權(quán)26.95億元、特許經(jīng)營權(quán)50.87億元、軟件9524.29萬元及其他。其中，土地使用權(quán)按實際支付的價款入賬，因購置較早，屬于被低估的資產(chǎn)；廠商授權(quán)特許經(jīng)營權(quán)是在企業(yè)合并過程中確認(rèn)的無形資產(chǎn)，系本集團(tuán)由于承接被收購單位的品牌汽車零售業(yè)務(wù)并獲得了該品牌廠商授權(quán)的特許經(jīng)營權(quán)，均不屬于“高溢價購買大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)”的范疇。

（3）傳言中還提及了“同時還產(chǎn)生188億商譽資產(chǎn)”。商譽，是由報告期內(nèi)非同一控制下的企業(yè)合并時，合并成本大于被購買方于購買日的凈資產(chǎn)公允價值的差額，暨廣匯汽車在發(fā)展壯大過程中收并購4S店形成的，同樣并非是“購買大股東廣匯集團(tuán)資產(chǎn)”形成的。事實上，公司當(dāng)年在并購確認(rèn)商譽時，并未對部分收購案的凈資產(chǎn)進(jìn)行重置后評估商譽，且由于4S店面凈資產(chǎn)較核心的為土地資產(chǎn)，而土地資產(chǎn)的價值一直以來翻倍速度較快，因此在認(rèn)定原始凈資產(chǎn)時候并未對土地資產(chǎn)進(jìn)行重新評估，導(dǎo)致商譽里有較大部分為土地價值的溢價，造成公司整體的商譽余額項數(shù)值較大，其實大多為無風(fēng)險的土地價值溢價。

回應(yīng)公司董監(jiān)高從去年開始一直大幅減持股票

關(guān)于“廣匯汽車高管減持的股票遠(yuǎn)大于增持的股票”的傳聞，廣匯汽車表示，公司于2024年6月4日披露了《關(guān)于公司部分董事、監(jiān)事及高級管理人員增持股份計劃的公告》，推動董事長馬赴江、董事兼總裁王勝、董事兼副總裁兼財務(wù)總監(jiān)丁瑜、董事兼副總裁兼董事會秘書許星、監(jiān)事會主席劉旭斌、副總裁王詠帆、總裁助理彭松、總裁助理謝朝暉以二級市場集中競價交易方式在6月內(nèi)增持公司股份。同時，增持主體承諾，在本次增持實施期間及法定期限內(nèi)將不減持所持有的公司股份。

市場傳聞，公司董監(jiān)高從去年開始一直大幅減持股票。公司申明，公司董監(jiān)高在2023年至增持計劃實施之前，除個別高管少量持股外，并未持有公司股票，亦未減持公司股票。同時，董監(jiān)高更不會在增持計劃實施期間減持公司股票。

廣匯汽車目前處于停牌狀態(tài)，近日公告稱收到上海證券交易所下發(fā)的《關(guān)于擬終止廣匯汽車服務(wù)集團(tuán)股份公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券上市的事先告知書》。截至7月17日，廣匯汽車總市值為64.66億元。